Ндфл возврат при строительстве дома – Возврат подоходного налога при строительстве дома, как вернуть налог при покупке или строительстве дома?

Содержание

изменения, как получить, для пенсионеров

С января 2016 года механизм получения вычета при строительстве дома был подвергнут серьезным изменениям. Рассмотрим их.

Актуальные положения в законодательстве

С января 2016 года Вы можете указать любую цену за дом. Однако и тут есть подводные камни. При указании цены на дом не следует намеренно завышать или занижать ее, поскольку это может привести к неблагоприятным последствиям в виде мер юридического воздействия со стороны органов государственной власти. Если цена будет занижена, то исходя из произведения кадастровой стоимости на коэффициент 0,7, то ФНС может самостоятельно доначислить нечестному гражданину НДФЛ.

На случай если кадастровая стоимость Вашего дома не была определена к 1 января года, в котором государственными органами было произведено официальное оформление перехода права собственности, кадастровая стоимость не будет учитываться.

Нормативная база

  1. Налоговый Кодекс РФ, часть вторая, глава 23.
  2. Письма Минфина РФ о налоговых вычетах(№ 03-04-05/20406, 03-04-05/21195, 03-04-05/22395, 03-04-05/23340, 03-04-05/40681.

Кто может получить вычет

Налоговый вычет могут оформить следующие лица:

  1. Собственник. Важно знать, что в том случае, если у дома несколько сособственников, то сумма подлежит разделу между ними пропорционально их долям в этом имуществе.
  2. Муж или жена собственника
  3. Родители несовершеннолетнего ребенка, если дом либо участок земли оформлен на его имя.

Расходы на строительство дома

Они включают в себя:

  • затраты на оформление документации по проекту строительства либо смет
  • покупка строительно-отделочных предметов
  • покупка объекта незавершенного строительства с целью его завершения в дальнейшем
  • оплата работ или услуг, предоставленных в связи строительством дома, достройкой объекта незавершенного строительства или проведении отделочных работ (сюда можно отнести покупку необходимых материалов, оплату труда рабочих)
  • проведение канализации, водопровода, газовой трубы

Важно знать, что если ранее человек в один налоговый период обращался за вычетом, а потом начинал ремонт или достройку и обращался в последующем за вычетом за ремонт, то получал отказ. Эта проблема была решена благодаря мудрому подходу судей Верховного Суда РФ. Обзор судебной практики по налоговым вопросам 23 главы НК РФ четко дал понять, что данная практика нарушает права граждан на получение вычетов.

Поэтому обращение в последующие налоговые периоды за вычетом при проведении отделочных работ в доме, не будет считаться повторным, а вычет должен быть предоставлен. У Вас есть возможность спокойно достраивать свой дом на протяжении любого удобного для вас временного промежутка, не переживая за вычет.

Вам понадобиться просто указывать новые расходы в декларации. В данном случае государство полностью на Вашей стороне.

Процедура возврата

  1. Во-первых, Вам необходимо будет заполнить декларацию 3-НДФЛ. Если в ней указана сумма, которую Вы хотите вернуть, то потребуется заполнить заявление на возврат денег по причине расходов на строительство.
  2. Во-вторых, Вам потребуется предоставить справку 2-НДФЛ. Если Вы работаете по найму, то можете обратиться в бухгалтерию работодателя. Если Вы являетесь индивидуальным предпринимателем, то потребуется заполнить ее самостоятельно. В данном документе указываются размеры всех ваших доходов и налогов, которые Вы заплатили.
  3. В-третьих, обязательно снимите копии со всех документов, подтверждающих право собственности на дом.
  4. В-четвертых, снимите копии с платежных документов.
  5. В-пятых, отдайте их в ФНС. Возьмите с собой оригиналы документов, налоговая может потребовать их.

Сроки

Весьма удобно, что сейчас отсутствуют ограничения по сроку получения вычета.

Если Вы производите строительно-отделочные работы на протяжении нескольких лет, то вычет может быть получен только на расходы, понесенные за последние три налоговых года.

В год подачи заявления Вы обязаны официально числиться на рабочем месте и платить налоги.

Документы

По форме:

О праве собственности на дом:

  1. свидетельства о государственной регистрации права собственности на дом и участок земли (если Вы купили его под строительство своего дома)
  2. договор займа, ипотеки либо кредита
  3. график погашения и уплаты %

Платежные:

  1. чеки
  2. квитанции по приходным ордерам\
  3. акты, подтверждающие закупку стройматериалов у граждан(действительны, при указании в них паспортных данных)
  4. выписки из банка
  5. выписка с лицевого счета гражданина
  6. справки из банка об уплаченных %

Если дом приобрели супруги:

  • копия свидетельства о браке
  • письменное соглашение о разделе вычета между мужем и женой

Если Вы решили не дожидаться пока закончится налоговый период и получить вычет раньше, то предоставьте работодателю следующие документы:

  • заявление
  • копии документов о праве на вычет

Куда обращаться

Можно обратиться в налоговую или к своему работодателю. В первом случае требуется дождаться окончания налогового периода, во втором случае этого делать не требуется. Обращаясь к работодателю, предоставьте ему документы, указанные в предыдущем разделе. Потом обращайтесь в налоговую и предоставьте заявление получение вычета и копии подтверждающих документов.

Обязательно возьмите с собой оригиналы. Через месяц заберите уведомление в налоговой, а потом предоставьте в бухгалтерию своего работодателя.

Для пенсионеров

Часто случается, что гражданин построил дом, однако вышел на пенсию, не успев получить вычет. Важно помнить, если в течение трех налоговых периодов до выхода на пенсию, Вы работали по официальному трудовому договору и исправно платили налоги, ваше право действительно.

Если Вы продолжите работу после выхода на пенсию, найдете другое место работы, будете получать доход со сдачи в аренду какого-либо имущества или будете иметь другой официальный источник дохода, облагаемый налогом, ваше право на вычет не ограничивается тремя годами.

Если стройка на дачном участке

Во-первых, вычет распространяется на сам дом и на участок земли. Во-вторых, в документах уже имеющийся дом не должен указываться как садовый, дачный либо как нежилое строение.

Стройка в кредит

Вы можете прибегнуть к получению кредита в банке для строительства дома. В этом случае лишь расширяется перечень необходимой документации ( смотрите раздел «документы»).

Ситуации

Можно ли включить в сумму вычета расходы собственник на отделочные работы для дома, если они были понесены им уже после оформления и выдачи свидетельства о праве собственности?

Да, если у собственника есть в наличии документы, подтверждающие, что отделочные работы в отношении данного дома не были произведены ранее.

Может ли претендовать на получение вычета женщина в декрете?

Если женщина понесла расходы до декретного отпуска, то она может получить вычет, не выходя на работу. Данный вопрос долго оставался спорным в практике налоговиков. Вычеты предоставляются за каждый месяц, включая месяцы, в которых доход отсутствовал.

Может ли мужчина претендовать на получение вычета за жену, если дом зарегистрирован на ее имя, а она в декрете?

Да, поскольку имущество, приобретенное в период брака, является общей собственностью супругов.

Вправе ли пенсионер претендовать на выплату ему вычета в текущем году, если он его получил ранее за другой объект?

Не может, т.к. он уже использовал свое право ранее. Основания для получения вычета на дом здесь отсутствуют.

Консультация эксперта

На видео ниже Станислав Джаарбеков, эксперт в области налогообложения, разъясняет порядок получения налогового вычета при покупке или строительстве жилья.

terrafaq.ru

Сбор документов на возврат налога при строительстве дома

Ни для кого не является секретом, что при приобретении недвижимости у покупателя появляется возможность вернуть часть потраченных денежных средств. Подобная процедура относится и к постройке частного дома, когда хозяин может без особого труда вернуть подоходный налог. Причём порядок возмещения вполне законен и установлен 220 статьёй НК РФ.

Порядок возврата

Сама процедура подобного возмещения денежных средств имеет свой определённый и выстроенный временем порядок возврата подоходного налога при строительстве дома. Возврат подоходного налога при строительстве дома, документы и дальнейшее заполнение налоговой декларации за определённый временной период подразумевает соблюдение ряда достаточно важных правил. Основной комплект, необходимый для проведения процедуры:
  • ксерокопии документа, удостоверяющего личность, соответствующих страниц;
  • справка с места работы по форме 2-НДФЛ за определённый временной период;
  • документы, дающие подтверждение о наличии права собственности на объект;
  • подтверждение расходов на проведение процесса построения;
  • данные счёта в одном из государственных банков (Сберегательный банк или, как правило, сберегательная книжка).

По завершении самого процесса сбора документов на возврат налога на строительство жилого дома от заявителя требуется заполнить так называемую налоговую декларацию. Данная процедура может проводиться посредством рукописного текста или при помощи программы. Она отличается не только максимальным удобством в использовании, но простотой и доступностью. Главное, следует перед началом использования ознакомиться с имеющимися требованиями и уточнить, какие именно страницы вам потребуется заполнить. Это необходимо по той причине, что программа является многофункциональной и подходит для всех видов вычетов.

В случае когда налогоплательщик не имеет возможности самостоятельно ознакомиться со всеми тонкостями, он имеет возможность без особого труда воспользоваться помощью опытных юристов.

При осуществлении подачи документов не стоит забывать о том, что такая процедура может проводить только единожды. Таким образом, при возврате налога за несколько лет, пакет документов на каждый из них будет свой, а соответственно декларация тоже. При обнаружении недочётов и ошибок есть возможность предоставить более точный вариант для дальнейшей тщательной проверки.

 Сроки давности

На основе действующего законодательства у предъявления УФНС заявления на предоставление и возмещение налогового вычета отсутствует срок давности. То же самое относится и к строительству частной недвижимости. Однако самому налогоплательщику не стоит забывать о несколько достаточно важных правилах:

  • срок исковой давности составляет 3 года, соответственно, возврат денежных средств по налоговым выплатам можно возместить лишь за указанный период;
  • остаток выплачивается в последующие периоды;
  • при отсутствии за данный период официального места работы, при этом подоходный налог не взимался, налогоплательщик должен исправить ситуацию, устроившись официально на работу, так как именно этот фактор даст основание в дальнейшем получить денежный возврат.

Так, при официальном трудоустройстве и оплате налогов как минимум в течение трёх лет, в 2017 году налогоплательщик имеет право получить возврат подоходного налога со строительства дома за период 2013-2015 гг.

Осуществление возврата НДФЛ

Согласно закону, процесс проверки должен осуществляться не дольше 3 месяцев с момента её подачи. Такая проверка всех представленных документов называется камеральной и проводится специалистом из соответствующих органов.

По завершении установленного срока результаты проверки и дальнейшие действия приходят исключительно в письменной форме. При установлении положительного результата деньги перечисляются на предоставленный расчётный счёт. Все обнаруженные ошибки и недочёты могут быть исправлены или оспорены.

Процедура возврата налога со строительства дома имеет огромное количество самых разнообразных тонкостей и деталей. Сам налогоплательщик имеет полное право отстаивать свои интересы даже через суд, что представляет собой грамотный выход из ситуации в случае возникновения каких-либо споров.

Бывают случаи, когда сумма расходов может превышать количество уплаченных налогов. В такой ситуации целесообразно перенести оставшиеся невозмещённые расходы на последующий расчётный период. Важно при проведении подобной процедуры уточнить все детали, так как это позволит с самого начала оформить все необходимые документы строго по правилам и получить денежные средства без каких-либо проблем.

gdeadvocat.ru

Возврат подоходного налога при строительстве дома

Возврат подоходного налога при покупке или строительстве дома

Возврат подоходного налога (НДФЛ ) при покупке или строительстве дома имеет некоторые отличия от ситуаций покупки квартиры.

В фактические расходы на новое строительство либо приобретение жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться:

расходы на разработку проектно-сметной документации

расходы на приобретение строительных и отделочных материалов

расходы на приобретение жилого дома, в том числе не оконченного строительством

расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке дома, не оконченного строительством) и отделке

Возврат подоходного налога при строительстве дома.

Здравствуйте, подскажите пожалуйста могу ли я получить возврат подоходного налога при строительстве дома, земля получена по программе бесплатно как молодая семья. Что для этого нужно сделать и какие документы нужно собрать.

Советы

Андрей Владимирович Ежов. 17 октября , 16:39

Соирайте все платежные документы по расходам:

Согласно п.1 ст.220 НК РФ к таким расходам относятся

Расходы на разработку проектно-сметной документации на приобретение строительных и отделочных материалов расходы на работы и услуги, связанные с достройкой дома расходы на подключение к сетям электро-, водо и газоснабжения, расходы на подведение канализации

документы:

1.заполненная налоговая декларация 3НДФЛ за календарный год ( декларацию можно подавать за последние три года, но не ранее того года, в котором вы оформили дом)

2.заявление на предоставление имущественного налогового вычета при строительстве или отделке жилого дома

3.заявление на перечисление возврата налога на расчетный счет

4.заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами (если ваша супруга/супруг не хотят или не могут получить налоговый вычет на свою долю и хотят передать вам свое право)

5.оригинал справки о доходах физического лица 2-НДФЛ (выдается в бухгалтерии у вашего работодателя или работодателей, если их несколько)

6.копия вашего паспорта гражданина РФ (только заполненные страницы)

7.копия свидетельства на земельный участок, на котором возводился дом

8.копия свидетельства о государственной регистрации права собственности на достроенный жилой дом или доли в нем

9.копии договоров с организациями по выполнению работ по разработке проектно-сметной или расчетной документации, договоров на приобретение строительных материалов, договоров на подключение к центральным коммуникациям или оборудование автономных коммуникаций, договоров по выполнению работ по отделке и строительству в недостроенном доме

копии всех платежных документов: расписки, платежки, квитанции, чеки к договорам

10.копия свидетельства о браке (если приобрели в официальном браке)

11.копия свидетельства о рождении несовершеннолетних детей (если дети есть)

12.копия сберкнижки (первый разворот) или реквизиты расчетного счета для перечисления возврата подоходного налога.

zel41
Живу здесь

Регистрация: 06.01.11 Сообщения: 145 Благодарности: 53 Адрес: Нижний Новгород

Коллеги, такой вопрос: возможен ли возврат подоходного налога за затраты связанные со строительством дома?

Если ДА. то дополнительных вопросов то же много:

Есть ли критерии строительства — постройка нового дома или достройка недостроя (не введенного в эксплуатацию) или перестройка уже введенного в эксплуатацию?

Есть ли ограничение по времени действия льготы, например — буду строить (достраивать) лет пять или больше?

Дом оформлен на жену, а льготу выгоднее получать мне — это возможно?

Какие документы налоговая принимает: договора на проведение работ, кассовые чеки?

Вообщем поделитесь опытом — если вопрос имеет место!

Источники:

www.sferatd.ru

Возврат подоходного налога при строительстве дома

Возврат подоходного налога при покупке или строительстве дома

Возврат подоходного налога (НДФЛ ) при покупке или строительстве дома имеет некоторые отличия от ситуаций покупки квартиры.

В фактические расходы на новое строительство либо приобретение жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться:

расходы на разработку проектно-сметной документации

расходы на приобретение строительных и отделочных материалов

расходы на приобретение жилого дома, в том числе не оконченного строительством

расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке дома, не оконченного строительством) и отделке

Возврат подоходного налога при строительстве дома.

Здравствуйте, подскажите пожалуйста могу ли я получить возврат подоходного налога при строительстве дома, земля получена по программе бесплатно как молодая семья. Что для этого нужно сделать и какие документы нужно собрать.

Советы

Андрей Владимирович Ежов. 17 октября , 16:39

Соирайте все платежные документы по расходам:

Согласно п.1 ст.220 НК РФ к таким расходам относятся

Расходы на разработку проектно-сметной документации на приобретение строительных и отделочных материалов расходы на работы и услуги, связанные с достройкой дома расходы на подключение к сетям электро-, водо и газоснабжения, расходы на подведение канализации

документы:

1.заполненная налоговая декларация 3НДФЛ за календарный год ( декларацию можно подавать за последние три года, но не ранее того года, в котором вы оформили дом)

2.заявление на предоставление имущественного налогового вычета при строительстве или отделке жилого дома

3.заявление на перечисление возврата налога на расчетный счет

4.заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами (если ваша супруга/супруг не хотят или не могут получить налоговый вычет на свою долю и хотят передать вам свое право)

5.оригинал справки о доходах физического лица 2-НДФЛ (выдается в бухгалтерии у вашего работодателя или работодателей, если их несколько)

6.копия вашего паспорта гражданина РФ (только заполненные страницы)

7.копия свидетельства на земельный участок, на котором возводился дом

8.копия свидетельства о государственной регистрации права собственности на достроенный жилой дом или доли в нем

9.копии договоров с организациями по выполнению работ по разработке проектно-сметной или расчетной документации, договоров на приобретение строительных материалов, договоров на подключение к центральным коммуникациям или оборудование автономных коммуникаций, договоров по выполнению работ по отделке и строительству в недостроенном доме

копии всех платежных документов: расписки, платежки, квитанции, чеки к договорам

10.копия свидетельства о браке (если приобрели в официальном браке)

11.копия свидетельства о рождении несовершеннолетних детей (если дети есть)

12.копия сберкнижки (первый разворот) или реквизиты расчетного счета для перечисления возврата подоходного налога.

zel41
Живу здесь

Регистрация: 06.01.11 Сообщения: 145 Благодарности: 53 Адрес: Нижний Новгород

Коллеги, такой вопрос: возможен ли возврат подоходного налога за затраты связанные со строительством дома?

Если ДА. то дополнительных вопросов то же много:

Есть ли критерии строительства — постройка нового дома или достройка недостроя (не введенного в эксплуатацию) или перестройка уже введенного в эксплуатацию?

Есть ли ограничение по времени действия льготы, например — буду строить (достраивать) лет пять или больше?

Дом оформлен на жену, а льготу выгоднее получать мне — это возможно?

Какие документы налоговая принимает: договора на проведение работ, кассовые чеки?

Вообщем поделитесь опытом — если вопрос имеет место!

Источники:

sferatd.ru

Возврат налога при строительстве дома

Строительство домов в настоящее время приобретает большую популярность. Многие потребители разочарованы качеством жилья в современных новостройках, да и вопрос экологии стал играть далеко не последнюю роль в нашей жизни. Именно поэтому все большее число граждан решает быть ближе к природе и начинает строительство собственного дома.

Очевидно, даже для непосвященного человека, что это влечет за собой огромные денежные затраты, ведь нужно провести коммуникации, а строить придется — ни много, ни мало — с самого фундамента. В этом случае государство идет навстречу своим гражданам и, согласно налоговому законодательству, они могут вернуть 13% от стоимости построенного дома. Таким образом, налоговый вычет представляет собой определенный способ возврата денежных средств из государственного бюджета, которые были израсходованы на строительство жилого дома.


Кроме того, можно вернуть часть средств, затраченных на погашение кредита или иного займа, который обеспечил строительство дома. Несомненно, данная возможность очень важна для тех, кто принимает такое важное решение, как строительство собственного жилого дома. Затрачивая собственные денежные средства, силы и время, люди могут надеяться на то, что часть средств они смогут вернуть обратно.

Зачастую, возвращенные средства идут на благоустройство того же дома, оформление интерьера, приобретение отделочных материалов, мебели. Для получения налогового вычета необходимо пройти определенную процедуру, в частности, придется подать в налоговый орган по месту регистрации заявление установленного образца.

К заявлению необходимо будет приложить пакет требуемых документов, в число которых входят декларации о доходах и документы, которые подтверждают процесс строительства жилого дома.

Что касается деклараций о доходах, то они должны отражать данные о тех доходах, которые были получены в отчетном календарном году. Что касается документов, подтверждающих расходы на строительство дома, то эти документы должны подтверждать расходы на проектирование жилого дома, подключение необходимых для жизнедеятельности инженерных сетей.

Для возврата имущественного налогового вычета понадобится пакет документов, которые необходимы для заполнения налоговой декларации. В частности, это справка по форме НДФЛ-2, которая отражает доходы физического лица и выдается по месту работы. Кроме того, понадобиться свидельство, подтверждающее право собственности на дом, если оно имеется, платежные документы и, конечно же, документы, подтверждающие личность заявителя.

Возврат налога при строительстве дома — это прекрасная возможность сэкономить часть средств, которые затрачиваются на строительство. Однако стоит предварительно ознакомиться с Налоговым кодексом, действующим на данный момент в Российской Федерации. 


Источник: http://provincialynews.ru

provincialynews.ru

Отправить ответ

avatar
  Подписаться  
Уведомление о
2019 © Все права защищены. Карта сайта